Penipuan perusahaan. Audit dan investigasi internal - kursus gratis dari Sekolah Manajemen Rusia, pelatihan 16 jam, tanggal 7 Desember 2023.
Miscellanea / / December 09, 2023
Kursus ini didasarkan pada penerapan praktis praktik Rusia dan internasional untuk mengidentifikasi dan menyelidiki penipuan di perusahaan di berbagai industri. Ini dikembangkan oleh seorang profesional dengan pengalaman lebih dari sepuluh tahun di perusahaan konsultan internasional.
Program ini akan mencakup:
— Sistem pengendalian internal dan anti-penipuan (komponen, metode implementasi).
— Model antipenipuan di Rusia dan luar negeri.
— Persiapan dan pelaksanaan investigasi.
— Kasus kompensasi atas kerusakan.
Praktisi ahli di bidang keamanan perusahaan. Memiliki pengalaman dalam mengembangkan dan menerapkan sistem perlindungan bisnis yang komprehensif dari ancaman eksternal dan internal.
Penipuan perusahaan. Audit dan investigasi internal
• Melindungi perusahaan dari penipuan korporasi.
• Jenis penipuan perusahaan. Konsep segitiga penipuan. Skenario paling umum dari penipuan perusahaan oleh karyawan. Tanda-tanda penipuan perusahaan di pihak karyawan. Skenario penipuan perusahaan oleh eksekutif.
• Tanda-tanda penipuan yang memenuhi syarat. Tanda-tanda penipuan perusahaan secara langsung dan tidak langsung. Tanda-tanda penipuan perusahaan diidentifikasi berdasarkan analisis hubungan dengan mitra bisnis dalam kerangka hubungan hukum perdata.
• Tanda-tanda penipuan perusahaan diidentifikasi berdasarkan analisis perilaku karyawan. Konsep gejala penipuan dalam kaitannya dengan faktor manusia. Teknik psikologis yang digunakan untuk menghitung skema penipuan. Membangun hubungan antar karyawan. Layanan dan personel keamanan untuk mendeteksi dan menekan penipuan perusahaan.
• Tanda-tanda tidak langsung dari kecurangan perusahaan terkait dengan kelemahan pengendalian internal (kurangnya pemisahan tugas, kurangnya keamanan fisik, kurangnya pemeriksaan independen, kurangnya otoritas yang sesuai, kurangnya dokumen yang relevan dan catatan, dll).
• Perlindungan kepentingan ekonomi perusahaan dari transaksi penipuan. Rencana aksi umum untuk memerangi penipuan (pencegahan, deteksi, investigasi). Identifikasi posisi di perusahaan dengan risiko penipuan. Cara utama untuk menghilangkan peluang penipuan perusahaan.
• Langkah-langkah organisasi, personel dan pengendalian untuk mencegah penipuan perusahaan. Hubungan antara layanan keamanan perusahaan dan lembaga investigasi dan penegakan hukum pemerintah sehubungan dengan permulaan kasus pidana untuk tindakan yang diklasifikasikan berdasarkan Pasal 159 KUHP Federasi Rusia (tipuan).
• Prosedur untuk melakukan audit internal dan investigasi keuangan.
• Apa yang dimaksud dengan audit internal dan dalam hal apa audit tersebut dilaksanakan. Alasan untuk melaksanakannya. Menyusun matriks inspeksi.
• Fitur melakukan audit internal terhadap tindakan ilegal yang paling umum dilakukan karyawan perusahaan. Tata cara interaksi antar divisi perusahaan dalam proses pelaksanaan audit internal. Norma prosedur yang harus diikuti dalam pelaksanaannya.
• Penggunaan poligraf (pendeteksi kebohongan) ketika melakukan investigasi internal perusahaan (inspeksi). Poligraf kontak atau non-kontak, mana yang lebih baik? Sisi hukum dan organisasi dari masalah ini. Apakah mungkin untuk menipu poligraf?
• Dokumentasi hasil audit internal. Kemampuan untuk menggunakan hasil sebagai bukti kesalahan karyawan. Pembentukan dan tata cara penyimpanan file nomenklatur dengan hasil pemeriksaan.
• Investigasi keuangan dalam pekerjaan kontrak perusahaan. Apa itu akuntansi forensik? Audit peraturan pelaksanaan hubungan hukum perdata. Analisis instruksi pekerjaan kontrak.
• Analisis prosedur pengambilan keputusan dalam pekerjaan kontrak. Metode untuk menghitung tanda-tanda afiliasi karyawan suatu organisasi dengan perusahaan yang menjadi pihak dalam kontrak.
• Pengumpulan dan analisis informasi mengenai rekanan perusahaan untuk mengetahui adanya risiko ekonomi. Identifikasi pihak lawan yang meragukan, transaksi bisnis dan keuangan yang tidak standar dan tidak dapat dibenarkan secara ekonomi. Risiko pajak. Identifikasi pelanggaran selama penawaran dan kompetisi.
• Analisis dokumenter tentang hubungan hukum perdata suatu perusahaan dari sudut pandang penghitungan tanda-tanda penipuan perusahaan. Analisis dokumen keuangan dari sudut pandang hukum empiris (hukum Benford). Tanda-tanda pemalsuan dokumen.
• Analisis sistem pengadaan dan realitas harga. Inspeksi (audit) inventaris dan properti perusahaan yang tidak terjadwal.
• Pemeriksaan kontrak anti-korupsi. Analisis kontrak yang dibuat oleh perusahaan dari sudut pandang risiko ekonomi, serta kelayakan ekonomi.
• Pemeriksaan terhadap karyawan perusahaan yang menduduki jabatan yang berisiko korupsi (penipuan). Analisis kekuasaan dan kinerja seorang karyawan di perusahaan. Percakapan dan wawancara.
• Pengalaman internasional dan standar perusahaan untuk melindungi perusahaan dari kejahatan keuangan. Tindakan anti-penipuan internasional (UK Bribery Act, Foreign Corrupt Practices Act, Sarbanes-Oxley Act).